النشاط التجاري غير المشروع: العقاب. الفرد: المسؤولية وغرامة للأنشطة التجارية غير المشروعة

تحقيق النشاط التجاري دونتتم مقاضاة التسجيل مع السلطات الضريبية بموجب القانون. لذلك ، يحتاج المواطن الذي يقدم خدمات أو يبيع السلع بانتظام إلى تسجيل أعماله. خلاف ذلك ، يمكن للشخص أن يتوقع العقوبات وحتى العزلة من المجتمع لمدة تصل إلى عدة سنوات.

تعريف

الريادية هي نشاط ،التي تستهدف الاستلام المستمر للأرباح من بيع السلع أو الخدمات أو العمل. من أجل إثبات حقيقة أن الشخص متورط في العمل ، هناك حاجة لظروفتين أساسيتين:

• انتظام.
• الربح في شكل نقدي.

إذا كان المواطن يتلقى أكثر من مرتين في السنةالربح من بيع الأشياء أو تقديم أي خدمات ، ثم ، وفقا لذلك ، يجب عليه التسجيل مع الضرائب ودفع الاشتراكات لخزانة الدولة. خلاف ذلك ، سيتم تعريف مثل هذه الأعمال كنشاط تجاري غير قانوني. تكون عقوبة الفرد في هذه الحالة في شكل مسؤولية إدارية أو ضريبية أو جنائية. كل شيء يعتمد على المبالغ المستلمة وحجم الإنتاج.

انتهاك

في حال قرر المواطن المشاركة فيريادة الأعمال ، يجب عليه الحصول على ترخيص إذا كان مطلوبًا (على سبيل المثال ، الأعمال المصرفية ، وفتح محطة تعبئة) ، وكذلك التسجيل في التفتيش الضريبي باعتباره IP. إذا كان الشخص لا يستوفي هذين الشرطين ، فسيكون نشاطه التجاري مؤهلاً كنشاط ريادي غير قانوني. عقوبة الفرد في هذه الحالة ستكون في شكل محاكمة في إطار الفن. 171 من قانون الفظائع.

عقاب

إذا كان المواطن يحقق ربحًا منتظمًامن بيع الأشياء وتوفير الخدمات ، ولكنها لا تسدد مساهمات في دخل الدولة وغير مسجلة باعتبارها ملكية فكرية ، فإن نشاطها التجاري هو نشاط تجاري غير قانوني.

المعاقبة على فرد في هذه الحالة قد تتسبب في أحد أنواع المسئولية الثلاثة المحددة:

• الإدارية (العقوبات هنا هي من 500 روبل وتصل إلى 2000) ؛
• الجنائية (العزلة عن المجتمع لفترة معينة ، والمدفوعات النقدية من دخل الجاني ، والاعتقال ، والعمل الإلزامي) ؛
• الضريبة (في حالة الكشف عن المخالفات ، يتم تقديم المدفوعات الإلزامية من المبالغ المستلمة بنسبة 10٪ ، ولكن ليس أكثر من 20000 روبل ، و 20٪ إذا تم تنفيذ المشروع لأكثر من ثلاثة أشهر).

أجهزة القانون والنظام

يمكن للهيئات الحكومية التالية المرخص لها القيام بذلك تحديد تنفيذ أعمال غير مسجلة وفقًا للإجراء المعمول به:

• الشرطة؛
• التفتيش الضريبي
• مكتب المدعي العام
• خدمة مكافحة الاحتكار
• التفتيش التجاري.

يجب أن يتم إصلاح حقيقة انتهاك القانونفحص الهيئات في البروتوكول. بالإضافة إلى ذلك ، ما لا يزيد عن شهرين من لحظة اكتشاف وقمع مثل هذه الجريمة كنشاط تجاري غير قانوني. لا يمكن فرض عقوبة الفرد في هذه الحالة إلا بقرار من المحكمة.

الأعمال غير المشروعة كعمل إجرامي

في هذه الحالة ، قد يكون الشخصالمسؤولية تحت الفن. 171 من قانون الفظائع. ولا تأتي إلا إذا كشفت وكالات إنفاذ القانون عن تلقي دخل من شخص على نطاق واسع ، أي لا تقل عن 250 000 روبل. في الوقت نفسه ، من الصعب جداً على الشرطة إدانة شخص من العمل غير القانوني ، لأن هذا يتطلب إجراء عملية مراقبة للمبالغ الضخمة من المال ، الأمر الذي يمثل مشكلة كبيرة. وهذا هو السبب في أنه بدون وجود أدلة كافية لفتح القضية ، لن يتم رفعها.

المسؤولية الجنائية هي للتسببخاصة الأضرار الكبيرة في مبلغ 250،000 أو أكثر ، وفقط بعد ذلك ، يتم تعريف التجارة كنشاط تجاري غير قانوني. عقوبة الفرد (2016) هي كما يلي:

• غرامة تصل إلى 300000 روبل أو من دخل الجاني لفترة تصل إلى سنتين ؛
• العمل الإجباري ؛
• اعتقال.

إذا تم تنفيذ الأنشطة التجاريةخارج نطاق القانون ، تسببت في أضرار بكمية كبيرة جدا ، والعقوبات هنا هي من 100000 روبل وتصل إلى 500000. وبالإضافة إلى ذلك ، يجوز الحكم على الشخص المذنب في عزلة عن المجتمع لمدة تصل إلى خمس سنوات ، ولكن مع أقل المدفوعات النقدية.

هذه العواقب تنتهيالعمل غير المشروع (RF). ولذلك ، فإن المواطنين الذين يشاركون في الأنشطة التجارية التي تجلب لهم دخل دائم ، فمن الأفضل التسجيل في مفتشية الضرائب في مكان الإقامة كفرد للملكية الفكرية ودفع الاشتراكات من الأعمال التجارية إلى إيرادات الدولة.

المسؤولية عن قانون المخالفات الإدارية

يوفر غرامة قدرها 500 روبل وما يصل إلى 2000 روبيةأنشطة تجارية غير قانونية. تعتبر قضية تقديم المسؤولية الإدارية من قبل العدالة السلام. يمكن أن يحدث هذا في المكان الذي ارتكبت فيه الجريمة أو على أرض منطقة إقامة المواطن ، إذا كان قد أبلغ عنها. إذا فرضت غرامة ، فسيعتمد حجمها على ما إذا كان الشخص قد ارتكب جريمة للمرة الأولى أو سبق له أن شارك في إدارة أعمال غير قانونية.

هناك عدة أنواع من الجرائم في قانون المخالفات الإدارية:

• العمل دون ترخيص وانتهاك قواعد استخدامه ؛
• الأنشطة التجارية دون الأخذ بعين الاعتبار الضريبة.

بطبيعة الحال ، فإن حجم الغرامة يعتمد علىحالة محددة. يمكن أن يكون العمل دون تصريح خاص انتهاكًا أكثر خطورة للقانون من الأنشطة غير المسجلة. ولهذا السبب تقوم المحكمة دائماً بتعيين الغرامات عند دراسة ودراسة الظروف المحددة للقضية. لا يمكن لوكالات إنفاذ القانون ، والتفتيش التجاري ، وخدمة مكافحة الاحتكار سوى تحديد مثل هذه الجريمة باعتبارها أنشطة تجارية غير قانونية. تعتبر عقوبة فرد من قانون المخالفات الإدارية غرامة يجب على الشخص دفعها فقط على أساس قرار المحكمة.

عقوبات

إذا كان الشخص يقوم بأعمال تجارية ولا يفعل ذلكتم تسجيله على النحو المنصوص عليه باعتباره IP ، ثم يعتبر هذا نشاط تجاري غير قانوني. تكون عقوبة الفرد (2016) في شكل غرامة قدرها 20000 روبل إلى 40000. إذا تم النظر إليها كنسبة مئوية ، فهي من 10 إلى 20٪ من إجمالي الدخل. في حالة عدم الامتثال للمواعيد النهائية للتسجيل في التفتيش ، يواجه رجل أعمال لا ضمير له غرامة تتراوح بين 5000 و 10000 روبل.

حماية

إذا كان المواطن قد تلقى أضرار مادية منلممارسة الأعمال خارج نطاق القانون ، يمكنه تقديم طلب شخصي إلى وكالات إنفاذ القانون لضمان تقديم مرتكب الجريمة إلى العدالة. بادئ ذي بدء ، لكي يصبح رجال الأعمال غير الشرعيين أقل ما يمكن ، فإن التفتيش الضريبي مهتم. وكما هو معروف من قبل ، ينص قانون الضرائب في الاتحاد الروسي على المسؤولية في شكل دفع غرامات كبيرة لأصحاب المشاريع غير القانونية الذين يمارسون أعمالهم لفترة طويلة دون وثائق معينة.

نشاط ريادي غير قانونييتم توجيه الشخص الطبيعي دائما لاستلام ربح مستمر من تقديم الخدمات أو بيع البضائع. لم يتم تسجيل مثل هذه الأعمال بشكل صحيح مع مفتشية الضرائب. ويستلزم ذلك ظهور نتائج غير سارة في شكل دفع غرامات ، وفي حالات خاصة وسجن الشخص المُدان. ولذلك ، يجب على المواطنين الذين واجهوا التجارة غير المشروعة بالضرورة إبلاغ هيئات إنفاذ القانون عن هذا من أجل حماية أنفسهم وأحبائهم من شراء الأشياء والمنتجات والخدمات دون المستوى المطلوب.

طلب التسجيل

من أجل نشاط الفرد ،بهدف الحصول على ربح دائم ، كان قانونيًا تمامًا ، يحتاج إلى التسجيل في التفتيش الضريبي في مكان إقامته كعنوان IP. للقيام بذلك ، يجب عليك تقديم الأوراق المالية التالية:

• طلب كتابي
• تحقق من دفع واجب الدولة ؛
• جواز السفر.
• TIN ونسخها.

أيضا ، يحتاج الشخص لتحديد النظامالضرائب. فمن الضروري القيام بذلك من أجل دفع الرسوم من الأعمال كان أسهل وبكمية أصغر. إذا تم جمع جميع الوثائق وتقديمها إلى التفتيش ، سيستغرق تسجيل الشهادة بضعة أيام فقط. لتنفيذ هذه الإجراءات ، يكون المواطن ضروريًا حتى لا يدفع في المستقبل غرامة مقابل النشاط التجاري غير القانوني ، وكذلك لتوفير وقته وماله.

نوع

لا يمكن اعتبار كل نشاط يمكن للمواطنين دفع المال من أجله. يمكن لأي شخص الحصول على دخل من:

• استخدام ممتلكاتهم (وهذا يمكن أن يكون استئجار مسكن أو نقل للإيجار ليوم واحد) ؛
• بيع الأشياء - المنتجات ، الأجهزة المنزلية ، الأثاث ؛
• تقديم الخدمات - صالونات تصفيف الشعر ، والتدليك ، ومستحضرات التجميل.

حتى لو قامت المرأة بشعرهاعن معارفه واستلامها من أجل هذا المال ، ليس عليها أن تذهب فوراً إلى الضريبة وتسجيلها كعنوان IP. الآن إذا كان هذا هو شغلها المستمر ، وتحقيق دخل ثابت ، ثم في هذه الحالة سيكون من الضروري التسجيل. خلاف ذلك ، فإن مثل هذه الأعمال هي نشاط ريادي غير قانوني ، يمكن أن تصل عقوبته إلى عدة آلاف روبل.

فقه

تحديد المتداولين غير المسجلين للسلطاتإن حماية النظام صعبة للغاية وليست ممكنة دائمًا. لكن في بعض الأحيان في الممارسة العملية ، هناك حالات يكون فيها المشترون الذين يحصلون على منتج منخفض الجودة هم أنفسهم إلى الشرطة أو مصلحة الضرائب.

القضية من مواد القضية:

طلبت المرأة من صديقها مساعدتهاجعل المطبخ والحمام ترميم جميل وحديث. وافقت هذه الأخيرة ، لأنها هي الرسام المحترف للجبس وتحصل على دخل جيد لمثل هذا "shabashki" ، على الرغم من أنها لا تعمل رسميا في أي مكان وغير مسجلة الملكية الفكرية.

بعد أن تكمل المرأة عملها ،طلب منها العميل أن يبيض السقف مرة أخرى ، لأنه لم يكن أبيض بما فيه الكفاية ونظيفة. المرأة لم توافق ، أخذت المال وغادرت. تقدم العميل بطلب إلى مكتب الضرائب مع طلب لتقديم هذا الأخير لحساب الأعمال التجارية غير المسجلة وقدم أدلة على أن إصلاحات الشقة هي الدخل الرئيسي لمعارفها.

وقد وضعت هيئة تفتيش الضرائبالأساس الذي اتخذته المحكمة قرارًا بتقديم مواطن إلى العدالة ، مما يعني فرض غرامة على شكل عقوبة على فرد بسبب أنشطة أعمال غير قانونية. بالإضافة إلى ذلك ، كان على مرتكب الجريمة التسجيل كملكية الفكرية في غضون خمسة أيام.

في هذا المثال ، يمكنك أن ترى أن المرأة ببساطةنفذت أنشطة تجارية غير قانونية ، وذلك باستخدام مهارات ومهارات العمل الخاصة بهم. لكنها لم تكن تريد دفع ضرائب للدولة ، لذلك فرضت عليها المحكمة غرامة بسبب أعمال غير قانونية.

إذا احتفظت امرأة باستمرارإصلاحات رديئة الجودة في المباني السكنية ، فضلا عن المنظمات والشركات حيث اعتبر مبلغ الدخل المثير للإعجاب والتي تم التوصل إليها ، على سبيل المثال ، 300 ألف روبل ، ثم يمكن اعتبار المذنبين مسؤولين عن مثل هذا الفعل الإجرامي لأنشطة الأعمال غير القانونية. 171 من القانون الجنائي.