البحث في الموقع

حساب الحد من مكتب النقدية - بسرعة وبدون مشاكل!

12 أكتوبر 2011 من قبل البنك المركزي الروسيتم نشر مرسوم بشأن المعاملات النقدية ينص على أن الكيانات الاقتصادية من أي شكل تنظيمي وقانوني ملزمة منذ عام 2012 بإجراء حساب مستقل للحد الأقصى لصرف الأموال. وإذا كان في وقت سابق في هذه المسألة الشركة يمكن أن تعتمد كليا على البنك المركزي، والآن سيكون من الضروري لممارسة قواتها والبت فيها بشكل مستقل. وينطبق ذلك على أصحاب المشاريع الفردية الذين يجب عليهم الآن الاحتفاظ بسجل لجميع المعاملات النقدية، مع إيلاء الاهتمام للقيود القائمة على رصيد النقدية. ومع ذلك، لا يكون في عجلة من امرنا للحصول على بالضيق والجهاز العصبي، وحساب حدود صندوق النقد ومراقبة الانضباط النقدي - انها ليست صعبة جدا!

حساب الحد النقدي
الحد النقدي هو مبلغ النقدالأموال التي يمكن تخزينها قانونيا في تسجيل النقدية للمشروع، وعدم تسليمها إلى البنك. المهمة الرئيسية لأي مؤسسة هو فقط لاختيار الحد الأمثل لنفسك، ومن ثم في الوقت المناسب لتسليم فائض النقدية. وفقا للقانون، لا توجد قواعد صارمة بشأن كيفية حساب رصيد الرصيد النقدي، حتى تتمكن من اختيار أي فترة تم تلقي الأموال من أجلها. في معظم الأحيان، من أجل تجنب صداع لا لزوم له مع نقص أو فائض من المال، في محاولة لإنشاء مؤشر ارتفاع الرصيد النقدي. وفي الوقت نفسه، تجدر الإشارة إلى أن النقد الذي يتجاوز الحد يجب أن يودع لدى البنك مرة واحدة في الأسبوع على الأقل. وتستثنى من ذلك فقط المناطق النائية في روسيا التي لا يوجد فيها مصرف واحد. بالنسبة لهم، والفترة الزمنية هي 14 أيام عمل.

حساب رصيد الرصيد النقدي
خوارزمية لحساب الحد النقدي

1 - نختار الفترة الزمنية التي سنحسب فيها، في واقع الأمر، التدفقات النقدية. وفقا للتشريع، فإنه لا يمكن أن يكون أكثر من 92 أيام عمل.

2. يتم حساب حساب أمين الصندوق وفقا للصيغة الأولية:

"الحد النقدي" = "الإيرادات النقدية" / "عدد الأيام في فترة الحساب" * "عدد الأيام بين السحوبات النقدية".

3. نحن الامتثال للانضباط النقدي، وسوف يكون كل شيء في النظام!

دعونا ننظر في مثال لحساب الحد من مكتب النقدية

1. في الحالة الأولى، المؤسسة لديها الإيرادات. لنفترض أن هدية ذ م م بيع الهدايا الأصلية لجميع المناسبات. إذا اختارت خلال الفترة المشمولة بالتقرير الربع الثالث من عام 2011 لمدة 71 يوما، والإيرادات التي بلغت 500،000 روبل، ومخزن يعطي نقدا كل يوم جمعة، ثم وفقا للصيغة: لك = 500،000 / 71 * 5 = 35 211 روبل.

مثال على حساب الحد النقدي

2. ولكن ماذا لو لم يكن لدى المؤسسة عائدات نقدية؟ في هذه الحالة، بدلا من عدد الأيام بين الاستسلام، تستخدم الصيغة عدد أيام العمل التي تمر بين المكالمات إلى البنك لتلقي النقدية. على سبيل المثال، ذ م م "الحليب الريفي" تشارك في شراء منتجات الألبان من المزارعين وسكان الريف. لنفترض أن إدارة الشركة قررت أن تأخذ في أكتوبر 2012، عندما كانت المشتريات الأكثر كثافة. السماح لأمين الصندوق تلقي النقدية مرة واحدة كل 3 أيام، وفي أكتوبر كان هناك 20 أيام عمل. ثم، إذا كانت أرباح أوو الريف الحليب بلغت 300،000 روبل لهذه الفترة، فإن حساب الحد النقدي تبدو مثل هذا: لك = 300،000 / 20 * 3 = 60،000 روبل.

</ p>
  • التقييم: