البحث في الموقع

العمليات النقدية. ملامح سلوكهم

المعاملات النقدية هي الإجراءات المتعلقة باستلام وإصدار الأموال من المكاتب النقدية للبنوك ومختلف المنظمات والشركات التي تصدر مع أوامر الدخل والنفقات الخاصة.

العمليات النقدية
ويشمل هذا المصطلح أيضا عمليات في أسواق الأوراق المالية،والتي يجب أن يتم حسابها حتى اليوم التالي، بعد المعاملة، إجراءات نقدية، أوراق مالية، ودائع، وكذلك سداد ديون أو التزامات دين أخرى.

وتوجه دائرة الضرائب الاتحادية انتباه فرادى منظمي المشاريع إلى أن العمليات النقدية التي يضطلعون بها يجب أن تجرى وفقا لقواعد معينة:

• تحتاج إلى تحديد حد الرصيد النقدي.

• يجب أن تبقى الأموال التي يتجاوز مبلغها هذا الحد في الحسابات المصرفية؛

• ينبغي معالجة جميع المعاملات النقدية بمساعدة الطلبات الواردة والصادرة؛

• تحتاج أيضا للحفاظ على دفتر النقدية المقابلة.

عمليات التسوية النقدية
في البنوك، يتم تحديد الحد النقدي وفقا للمبادئ التالية:

• في مراكز التسوية والنقدية يجب أن تعملوتداول المكاتب النقدية، وتحفظ أيضا الأموال من القطع النقدية والوحدات النقدية في الفواتير (بإذن من بنك روسيا). يجب أن يتم نشر جميع المبالغ النقدية المستلمة خلال يوم عمل واحد في الحسابات ذات الصلة في نفس اليوم؛

• ينبغي للمؤسسات المصرفية الإقليمية أن تأخذ في الاعتبار احتياجات العملاء من النقد لحسابات الأجور أو للاحتياجات الأخرى؛

• يتم تحديد مبلغ الحد في نهاية يوم العمل. ويجب تحويل جميع الأموال التي تتجاوزه إلى الصندوق الاحتياطي، أي الانسحاب من التداول؛

• يتم تعيين جميع الواجبات المتعلقة بتخزين األموال في صناديق االحتياطي والتسوية النقدية للمسؤولين - رئيس، ورئيس المحاسبين ورئيس دائرة النقد.

العمليات النقدية
أما بالنسبة للخدمات الشاملة للعمالء، فيتم إجراء العمليات النقدية في المكاتب التي تحتوي على:

• هياكل الإيرادات والنفقات؛

• الوحدات التي تقوم بتحويل العملة وتحويلها.

المسؤولون عن التخزينالقيم، يجب أن يكون الأختام المعدنية ومفاتيح من المخازن، وكذلك الطوابع. وهذه الأموال مطلوبة من أجل القيام بعمليات نقدية على الوجه الصحيح.

بالنسبة لقضية النقد في المؤسسات المصرفيةتعمل الإدارات النقدية منفصلة. ولإجراء عمليات التسوية النقدية، يقوم المدير بإصدار النقد إلى الصرافين بالمبلغ المطلوب فقط مقابل الاستلام. وبالنسبة للأجور، يمكن إصدار الأموال لمدة ثلاثة أيام عمل بموجب أوامر الإنفاق الخاصة.

ومن الجدير بالذكر أن أمين الصندوق، الذي ينفذيحظر على العمليات النقدية في الوقت نفسه إصدار المال على العديد من الشيكات النقدية، وكذلك القيام بأي إجراءات بالعملة التي لا يساهم فيها العملاء، ولكن في نفس الوقت إجراء شيكات نقدية وودائع نقدية.

ويجب أيضا أن يقال إنه عند القبول أو التسليموالمال، وأمين الصندوق ملزمة لوضع المعلومات ذات الصلة. في نهاية اليوم، يتم تسليم الرصيد من المال، والمقبوضات النقدية، مرجعية مع شريط الشيكات من آلة حاسبة من استلام إلى أمين الصندوق للتحقق.

</ p>
  • التقييم: